Selbstständige & Freie Berufe
SelbstständigeFreiberuflerMedizinerSteuerberaterRechtsanwälte & JuristenDer Beitragsentlastungstarif ist ein zusätzlicher Baustein zur privaten Krankenversicherung. Sie zahlen heute einen monatlichen Mehrbeitrag und erhalten dafür ab einem vereinbarten Alter eine garantierte Reduzierung Ihres Beitrags um einen festen Betrag, üblich sind etwa 200 bis 500 € im Monat. Für Angestellte ist er besonders interessant, weil der Mehrbeitrag arbeitgeberzuschussfähig ist.
Worauf es beim Entlastungsbaustein wirklich ankommt.
Kostenlose Erstberatung
Unverbindliche Analyse Ihrer Situation, persönlich und unabhängig.
Wie läuft die Beratung ab? →Technisch ist der Baustein eine zusätzliche, kapitalgedeckte Komponente im PKV-Vertrag. Der Aufpreis fließt in einen Spartopf, der wie die Alterungsrückstellung kalkuliert und angelegt wird. Im Gegenzug garantiert der Versicherer ab dem Zielalter eine feste monatliche Beitragssenkung, lebenslang und unabhängig davon, wie sich der Tarifbeitrag bis dahin entwickelt.
Die Höhe der Entlastung wählen Sie selbst und können sie später aufstocken. Eine Gesundheitsprüfung findet nicht statt, weil der Baustein keine Leistung versichert, sondern nur Geld umverteilt. Genau das unterscheidet ihn vom Tarifwechsel. Er macht nicht den Tarif billiger, sondern finanziert einen Teil des künftigen Beitrags vor.
Als Faustgröße kostet jede garantierte Entlastung von 100 € ab 65 einen Aufpreis, der stark vom Eintrittsalter abhängt (Erfahrungswerte):
Die genannten Beiträge sind Orientierungswerte.
Für Angestellte greift der entscheidende Hebel: Der Baustein ist Teil des Krankenversicherungsbeitrags nach § 257 SGB V, der Arbeitgeber zahlt hälftig mit, bis der Höchstzuschuss von 508,59 € erreicht ist. Wer den Deckel noch nicht ausschöpft, spart also mit halbem Einsatz, wer darüber liegt, trägt den Aufpreis allein. Steuerlich werden die Beiträge in der Praxis überwiegend wie reguläre PKV-Beiträge behandelt und sind damit zu großen Teilen absetzbar. Die spätere Entlastung selbst ist steuerfrei.
Der Beitragsentlastungstarif teilt das Schicksal der Alterungsrückstellungen, nur ohne deren Übertragungswert. Bei Kündigung des Bausteins oder Wechsel des Versicherers verfällt das Guthaben zugunsten des Kollektivs, eine Auszahlung gibt es nicht. Wer in finanzielle Enge gerät, kann den Baustein meist beitragsfrei stellen oder herabsetzen, das konserviert die bis dahin erreichte Entlastung anteilig. Vorzeitig zugreifen lässt sich auf das Geld in keinem Fall, auch nicht im Notfall.
Diese Bindung ist der Preis der Garantie und sie definiert die Zielgruppe. Der Baustein passt zu Menschen, die ihrem Versicherer treu bleiben, allen voran Beamten mit lebenslanger PKV-Perspektive, und weniger zu Selbstständigen mit unsicherer Systemzugehörigkeit.
Die Alternative ist simpel: denselben Betrag in einen breiten Sparplan legen und im Ruhestand daraus den Beitrag bezuschussen. Renditeseitig gewinnt der Kapitalmarkt fast immer, denn die Garantieverzinsung des Bausteins ist bewusst vorsichtig. Der Baustein punktet an drei anderen Stellen:
In der Praxis bewährt sich oft die Kombination: ein Sockel über den Baustein, solange der Arbeitgeberzuschuss trägt, der Rest flexibel am Kapitalmarkt. Wer rein selbst spart, sollte die Disziplinfrage ehrlich beantworten, denn ein mit 60 geplünderter Spartopf entlastet keinen Beitrag.
In der Beratung sehen wir beim Beitragsentlastungstarif zwei wiederkehrende Fehler: Angestellte rechnen ohne den Arbeitgeberzuschuss und verwerfen den Baustein vorschnell und Bestandskunden schließen ihn mit Mitte 50 ab, wenn der Aufpreis die Entlastung kaum noch rechtfertigt.
Wir empfehlen, die Entscheidung wie eine Investition zu behandeln. Aufpreis nach Zuschuss und Steuer gegen die garantierte Entlastung über die statistische Lebenserwartung legen, daneben das Sparplan-Szenario mit realistischer Rendite und erst dann unterschreiben. Diese Rechnung dauert eine Stunde und entscheidet über einen fünfstelligen Lebenszeit-Betrag.
Ja, der vereinbarte Betrag wird vom dann gültigen Beitrag abgezogen, egal wie hoch er ist. Er ist allerdings ein Festbetrag. Steigt der Beitrag stark, deckt die Entlastung prozentual weniger ab. Auch der Baustein selbst kann Beitragsanpassungen unterliegen.
Nein, mit dem Renteneintritt endet der Arbeitgeberzuschuss. An seine Stelle tritt der Zuschuss der Rentenversicherung, der sich nach der Bruttorente bemisst und den Entlastungsbaustein nicht erhöht. Der Baustein-Vorteil entsteht also in der Erwerbsphase.
Ja, viele Versicherer erlauben das Aufstocken in Schritten, auch später. Jeder Baustein wird zum dann aktuellen Alter kalkuliert. Früh begonnene Schritte sind deshalb die günstigsten, späte Aufstockungen entsprechend teurer.
