Gesetzliche Krankenversicherung: Kosten, Beitragssätze und Sonderfälle

Die Kosten der gesetzlichen Krankenversicherung entstehen 2026 aus drei unabhängigen Bestandteilen:

• Allgemeiner Beitragssatz: 14,6 Prozent (ermäßigt ohne Anspruch auf Krankengeld 14,0 Prozent).
• Kassenindividueller Zusatzbeitrag: 2026 im Durchschnitt 2,9 Prozent.
• Pflegeversicherung: 3,6 Prozent für Versicherte mit Kind, 4,2 Prozent für Kinderlose.

Der Beitrag zur Krankenversicherung liegt mit Anspruch auf Krankengeld damit bei rund 17,5 Prozent. Die Bemessung regelt § 223 SGB V, den Beitragssatz § 243 SGB V. Beitragspflichtig ist das Einkommen nur bis zur Beitragsbemessungsgrenze, nicht das gesamte Einkommen.

Bei Angestellten teilen sich Arbeitnehmer und Arbeitgeber den Krankenversicherungsbeitrag zur Hälfte, dasselbe gilt für den Zusatzbeitrag.

Ein Rechenbeispiel bei 4.000 Euro brutto verdeutlicht das:

• Allgemeiner Beitragssatz 14,6 Prozent: 584 Euro, also je 292 Euro für beide Seiten.
• Zusatzbeitrag 2,9 Prozent: 116 Euro, also je 58 Euro.
• Hinzu kommt die Pflegeversicherung.

Wer privat versichert ist, erhält vom Arbeitgeber nach § 257 SGB V einen Zuschuss, der am halben rechnerischen Höchstbeitrag gedeckelt ist und höchstens 508,59 Euro im Monat beträgt, 2027 voraussichtlich 557,81 Euro.

Wer als Selbstständiger den Beitrag in der gesetzlichen Krankenversicherung berechnen will, trägt ihn als freiwilliges Mitglied allein. Dabei zählen alle Einkunftsarten zusammen. Bei niedrigem Einkommen greift die Mindestbemessungsgrundlage von 1.318,33 Euro im Monat, unter die der Beitrag nicht fällt.

Rentner zahlen nach den Regeln der Krankenversicherung der Rentner auf die gesetzliche Rente. Die Hälfte des Beitrags einschließlich Zusatzbeitrag trägt die Rentenversicherung, auf Betriebsrenten zahlen sie den vollen Beitrag ohne Arbeitgeberanteil selbst.

Für Familien gilt ein struktureller Vorteil. Wer kein eigenes Einkommen über 565 Euro im Monat hat (2027: 590 Euro), ist beitragsfrei mitversichert, während in der privaten Krankenversicherung jede Person einen eigenen Beitrag zahlt.

Der allgemeine Höchstbeitrag beträgt 2026 monatlich 1.226,44 Euro. Er wird erreicht, sobald das Einkommen die Beitragsbemessungsgrenze überschreitet.

• Allgemein: 1.226,44 Euro.
• Selbstständige ohne Kind: 1.261,32 Euro.
• Selbstständige mit Kind: 1.226,44 Euro.

Einnahmen oberhalb der Grenze erhöhen den Beitrag nicht weiter. Wie sich dieser Wert berechnet und entwickelt hat, zeigt der Höchstbeitrag der gesetzlichen Krankenversicherung im Detail.

Wir haben über 5.000 Gesundheitsprüfungen begleitet. Die Frage nach dem richtigen Zeitpunkt für einen Wechsel in die PKV steht dabei regelmäßig im Mittelpunkt. Die Antwort hängt von Einkommen, Familienstand, Gesundheitszustand und Lebensplanung ab.

Wer heute den Höchstbeitrag zahlt, gesund ist und langfristig keine Familie mitversichern möchte, findet privat oft ein günstigeres oder leistungsstärkeres Angebot. Wir empfehlen, vor jedem Wechsel die gesetzlichen Kosten und den privaten Beitrag über zwanzig Jahre gegenüberzustellen. Die heutige Differenz sagt wenig, die Belastung über die gesamte Versicherungszeit sagt alles.

Ja. Beiträge zur Basisabsicherung sind als Sonderausgaben absetzbar. Für Selbstständige, die den vollen Beitrag ohne Arbeitgeberzuschuss tragen, ist das ein spürbarer Steuervorteil. Wie sich das für Privatversicherte auswirkt, zeigt der Beitrag private Krankenversicherung steuerlich absetzen.

Der wesentliche Unterschied liegt im Zusatzbeitrag. 2026 reicht die Spanne von rund 2,18 bis 4,39 Prozent. Darüber hinaus unterscheiden sich Kassen durch Bonusprogramme und freiwillige Zusatzleistungen, nicht durch die gesetzlich vorgeschriebene Grundversorgung.

Der Unterschied liegt in der Pflegeversicherung. Kinderlose zahlen 4,2 Prozent, Versicherte mit Kind 3,6 Prozent. Dieser Aufschlag stabilisiert die Pflegeversicherung und gilt seit der Differenzierung nach Kinderzahl im Jahr 2023.

Bis zur Beitragsbemessungsgrenze von 5.812,50 Euro im Monat, das sind 69.750 Euro im Jahr. Einkommen darüber bleibt beitragsfrei und erhöht den Beitrag nicht.